giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn

LINK DOWNLOAD MIỄN PHÍ TÀI LIỆU "giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn": http://123doc.vn/document/1051825-giai-phap-nang-cao-chat-luong-cho-vay-tai-tro-xuat-nhap-khau-tai-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-sai-gon.htm

Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU
Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức nhân sự
Nguồn: Bản cáo bạch SCB năm 2007
Biểu đồ 2.2: Nguồn nhân lực của
Nguồn: Niên giám SCB 2003-2006, bản cáo bạch SCB2007
Đơn vị: Người
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu trình độ nhân sự
Nguồn: Bản cáo bạch SCB 2007
Biểu đồ 2.4: Lợi nhuận trước thuế
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của SCB 2003-2007
Đơn vị: Tỷ đồng
Biểu đồ 2.5: Tổng nguồn vốn
Nguồn: Bản cáo bạch 2003- 2006, Bản cáo bạch SCB 2007
Đơn vị: Tỷ đồng
Biểu đồ 2.6: Cơ cấu nguồn vốn 2007
Nguồn: Bản cáo bạch SCB 2007
Biểu đồ 2.7: Cơ cấu vốn huy động
Nguồn: Niên giám SCB năm 2007
Bảng 2.8 : Biểu lãi suất cho vay
Nguồn: Công văn về lãi suất cho vay của SCB
Biểu đồ 3.1: Doanh số cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 2004-2007
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
5
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
Đơn vị: Triệu đồng
Biểu đồ 3.2: Dư nợ cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 2004-2007
Đơn vị: Triệu đồng
Biểu đồ 3.3: Tỷ trọng dư nợ cho vay tài trợ xuất nhập khẩu trên tổng
dư nợ
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 2004-2007
Biểu đồ 3.4: Vòng quay cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 2004-2007
Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 2004-2007
Biểu đồ 3.6: Số hợp đồng tài trợ
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 2004-2007
Đơn vị: Số hợp đồng
Biểu đồ 3.7: Tỷ lệ doanh số trên số hợp đồng tài trợ
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng 2004-2007
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
6
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
LỜI NÓI ĐẦU
Lịch sử phát triển kinh tế thế giới cho thấy ngoại thương là một hoạt
động kinh tế lâu đời, ngày nay, khi toàn cầu hóa diễn ra ngày càng nhanh
chóng, thì không một quốc gia nào có thể tồn tại và phát triển mà lại không
trao đổi hàng hóa ra bên ngoài. Như vậy hoạt động ngoại thương, mà cụ thể
là hoạt động xuất khẩu và nhập khẩu là một trong những mục tiêu phát triển
quan trọng trong chính sách của nhiều quốc gia.
Việt Nam là một nước đang phát triển, nền kinh tế đang đang được phát
triển lên nền kinh tế thị trường định hướng Xã hộ chủ nghĩa, thì càng phải
quan tâm phát triển hoạt động xuất nhập khẩu, đặc biệt là khi nước ta có
được những thế mạnh nhất định và địa lý, tài nguyên…mà không phải quốc
gia nào cũng có được. Trong những năm vừa qua, cùng với sự tăng trưởng
mạnh của toàn bộ nền kinh tế, kim ngạch xuất nhập khẩu của nước ta cũng
tăng mạnh, nhưng thực sự chưa phản ánh được tiềm năng và phát huy tốt
ảnh hưởng của nó tới sự phát triển chung của nền kinh tế. Có nhiều nguyên
nhân dẫn đến tình trạng này, một trong những nguyên nhân quan trọng nhất
đó là sự hạn chế của các nguồn tài trợ xuất nhập khẩu, mà quan trọng nhất là
cho vay tài trợ xuất nhập khẩu.
Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn(SCB) là một ngân hàng trẻ, có
những bước phát triển rất lớn trong vài năm trở lại đây, đã nhận thức được
tầm quan trọng của hoạt động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu nên đã có
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
7
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
những chính sách nhằm đẩy mạnh hoạt động này. Tuy nhiên đây là một hoạt
động hết sức phức tạp, chứ đựng nhiều rủi ro, với một thời gian hoạt động
chưa lâu, kinh nghiệm chưa nhiều, cho nên hoạt động cho vay tài trợ xuất
nhập khẩu tại SCB còn nhiều hạn chế, doanh số chưa cao,vòng quay chưa
hợp lý…Sau một thời gian thực tập tại SCB, tôi đã nhận thấy tầm quan trọng
của việc nghiên cứu nhằm đưa ra những biện pháp nâng cao chất lượng hoạt
động cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, nên tôi đã quyết định chọn đề tài:
“Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn ”.
Đề tài được kết cấu như sau:
Chương I: Những vấn đề cơ bản về chất lượng cho vay tài trợ xuất
nhập khẩu của ngân hàng thương mại
Chương II: Thực trạng chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu
của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn
Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập
khẩu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn
Mặc dù đã có nhiều cố gắng trong nghiên cứu để hoàn thành tốt chuyên
đề đã chọn, nhưng không thể tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế. Tôi mong
sẽ nhận được nhiều ý kiến đóng góp quý báu của thầy cô và bạn bè để hoàn
thành tốt hơn chuyên đề của mình.
Nhân đây, tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy Trần Đăng Khâm,
các thầy cô khao Ngân hàng tài chính, các anh chị ở Ngân hàng thương mại
cổ phần Sài Gòn, những người đã nhiệt tình chỉ dạy và giúp đỡ tôi hoàn
thành chuyên đề này.

Hà Nôi, tháng 04 năm 2008
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
8
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
Sinh viên
Phạm Quốc Việt
CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG
CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN
HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.Những vấn đề cơ bản về Ngân hàng thương mại
1.1.1. Khái niệm về Ngân hàng thương mại
Trong điều kiện nền kinh tế nước ta, một nền kinh tế đang trên đà phát
triển mạnh, các doanh nghiệp đã dần ý thức được sự cần thiết cũng như lợi
thế của các khoản vay của NHTM, người dân cũng thấy được tiện ích khi
gửi những khoản tiền nhàn rỗi của mình trong ngân hàng thay vì giữ tiền mặt
tại nhà như trước đây, cho nên, như một điều tất yếu, ngành ngân hàng đang
phát triển rất mạnh ở nước ta, đặc biệt là trong những năm gần đây.
Nói một cách chung nhất, ta có thể hiểu, Ngân hàng thương mại là một
tổ chức tín dụng hoạt động vì mục đích lợi nhuận thông qua việc thực hiện
nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng là đi vay và cho vay. Ngoài ra, NHTM
còn cung cấp nhiều dịch vụ tài chính quan trọng khác như thanh toán, mua
bán ngoại tệ, ủy thác…
1.1.2. Vai trò của ngân hàng thương mại
Từ khái niệm về NHTM nêu trên ta có thể thấy được tầm quan trọng
của NHTM đối với toàn nền kinh tế là rất lớn, từ đó việc nghiên cứu vai trò
của nó là cần thiết để rút ra được sự cần thiết của hoạt động cho vay tài trợ
ngoại thương.
a. NHTM cung cấp vốn cho nền kinh tế
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
9
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
Nền kinh tế của một quốc gia muốn phát triển thì các doanh nghiệp
thành viên trong nền kinh tế đó phải hoạt động hiệu quả, tạo ra lợi nhuận
đóng góp vào thu nhập quốc dân. Vốn là một trong những yếu tố cơ bản
quan trọng bậc nhất tạo nên hiệu quả trong hoạt động của doanh nghiệp.
Chính vì vậy mà có thể nói, vốn là quan trọng để phát triển nền kinh tế. Tuy
nhiên, trong nền kinh tế, vốn được phân phối không đồng đều. Có những chủ
thể có vốn nhàn rỗi nhưng không có kế hoạch đầu tư, ngược lại, có những
chủ thể có phương án đầu tư hiệu quả, nhưng không thể thực hiện được vì
thiếu vốn. Sự gặp nhau giữa các chủ thể này trong nền kinh tế là rất khó
khăn do những hạn chế về không gian và thời gian. Chính vì vậy, với hoạt
động huy động vốn từ các chủ thể có vốn nhàn rỗi và sử dụng vốn đó cho
các chủ thể thiếu vốn vay đã mang lại cho NHTM một vai trò to lớn trong
việc điều tiết vốn trong nền kinh tế. Hay chúng ta có thể hiểu một cách đơn
giản hơn NHTM chính là đầu mối cung cấp vốn cho toàn bộ nền kinh tế,
giúp các doanh nghiệp thực hiện được các phương án đầu tư hiệu quả, tăng
thu nhập cho doanh nghiệp, ngân hàng nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói
chung.
b. NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường
Một doanh nghiệp không thể hoạt động nếu nó không có mối liên hệ
với thị trường. Thị trường vừa là nơi cũng cấp những nguyên vật liệu, hàng
hóa, máy móc đầu vào cho doanh nghiệp, đồng thời nó cũng là nơi tiêu thụ
những sản phẩm mà doanh nghiệp đó làm ra. Mối quan hệ giữa doanh
nghiệp với thị trường được thiết lập thông qua các hoạt động tìm kiếm đối
tác, marketing, hoạt động bán hàng, phân phối sản phẩm…Những hoạt động
này chỉ thực sự tốt và mang lại hiệu quả cao khi doanh nghiệp có cơ sở về
vốn. Rõ ràng là không phải bất kì một doanh nghiệp nào cũng có đủ vốn để
thực hiện những hoạt động đó. Khi đó, NHTM với vai trò là người tài trợ
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
10
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
vốn sẽ giúp các doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn để thiết lập mối quan hệ gắn
bó với thị trường, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ
được trơn tru, mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp.
c. NHTM là cầu nối tài chính quốc gia với tài chính quốc tế
Trong thời đại hội nhập này, một quốc gia không thể tồn tại nếu không
có sự giao lưu về kinh tế và tài chính với các quốc gia khác trên thế giới.
NHTM với ưu thế là một tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ trên thị trường
tài chính sẽ là cầu nối hữu hiệu với nền tài chính quốc tế. Thông qua các
nghiệp vụ như thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, ngân hàng đại lý, ủy
thác…đã tạo thuận lợi cho các doanh nghiệp trong nước giao lưu kinh tế với
các doanh nghiệp nước ngoài, đồng thời cũng giúp các luồng vốn đầu tư từ
nước ngoài vào và ngược lại được thuận lợi.
d. NHTM là công cụ điều tiết vĩ mô của Nhà nước
Hệ thống ngân hàng luôn nắm giữ một phần rất lớn tổng lượng tiền tệ
lưu thông trên thị trường. Do đó, khi thực hiện các chính sách tiền tệ, việc
tác động của Nhà nước vào NHTM rất có hiệu quả. Thông qua các nghiệp
vụ chiết khấu và tái chiết khấu, dự trữ bắt buộc tác đông vào NHTM mà
Nhà nước có thể điều tiết được lượng tiền lưu thông trên thị trường từ đó
làm giảm lạm phát, góp phần giúp nền kinh tế phát triển bền vững. Ngoài ra,
thông qua NHTM, Nhà nước còn có thể quản lý được tỷ giá, lãi suất thị
trường…
1.1.3. Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hoà, cung cấp vốn cho
nền kinh tế. Vai trò đó được thể hiện rõ nét thông qua các nghiệp vụ cơ bản của
NHTM.
a. Hoạt động huy động vốn
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
11
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
Cũng như các doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực khác, NHTM
cũng cần có nguyên vật liệu đầu vào để đảm bảo cho quá trình hoạt động kinh
doanh của mình, đó là tiền. Huy động vốn chính là hoạt động thu hút “nguyên
vật liệu” đó. Các hoạt động NHTM đều cần dùng rất nhiều vốn, tuy nhiên vốn tự
có của ngân hàng không thể đáp ứng được cho các hoạt động đó. Do đó huy
động vốn nhàn rỗi từ các tổ chức cá nhân là hoạt động rất quan trọng có ý nghĩa
sống còn với NHTM. NHTM có thể huy động vốn thông qua việc nhận tiền gửi
tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hàng kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, cổ phiếu,
trái phiếu, đi vay các tổ chức khác…Huy động vốn tốt sẽ tạo cho ngân hàng cơ
sở để mở rộng hoạt động, nâng cao chất lượng dịch vụ, từ đó tạo uy tín cho ngân
hàng trên thị trường. Tuy nhiên, NHTM phải trả lãi cho các khoản vốn huy động
được, vì vậy, các NHTM cần xem xét phương hướng hoạt động của mình để có
chính sách huy động cho thích hợp nếu không muốn chi phí huy động bị độn lên
quá cao, ảnh hưởng tới lợi nhuận của ngân hàng.
b. Hoạt động sử dụng vốn
Nếu như huy động vốn là hoạt động tìm đầu vào cho NHTM thì sử dụng
vốn là hoạt động tìm đầu ra, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Hoạt động sử
dụng vốn của NHTM rất đa dạng, bao gồm các hoạt động cơ bản sau.
Một là hoạt động cho vay
Cho vay là hoạt động truyền thống và cũng là hoạt động quan trọng nhất
của NHTM. Nguồn thu từ lãi vay là một nguồn quan trọng để trang trải chi phí
từ hoạt động huy động vốn. Nhưng cho vay cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi
ro nhất cho ngân hàng. Do đó, ngân hàng luôn chú trọng đến việc xây dựng một
quy trình cho vay khoa học, hợp lý để hạn chế rủi ro và nâng cao lợi nhuận. Các
hình thức cho vay của NHTM rất đa dạng đáp ứng đầy đủ nhu cầu về thời hạn,
giá trị vốn vay, mục đích…cho mọi đối tượng khách hàng.
Hai là hoạt động đầu tư
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
12
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
Nếu như trong hoạt động cho vay ngân hàng đóng vai trò là chủ nợ của các
doanh nghiệp thì trong hoạt động đầu tư, ngân hàng đóng vai trò là chủ sở hữu
của doanh nghiệp. Hoạt động đầu tư không những giúp tăng nguồn thu mà còn
giúp ngân hàng san sẻ rủi ro trong hoạt động của mình. Ngân hàng có thể đầu tư
vào một doanh nghiệp thông qua việc góp vốn thành lập doanh nghiệp hoặc mua
cổ phiếu của doanh nghiệp đó. Ngoài ra, hoạt động đầu tư của ngân hàng có thể
còn được hiểu bao gồm cả những khoản đầu tư vào cơ sở hạ tầng của chính ngân
hàng nhằm phục vụ tốt quá trình hoạt động kinh doanh của NHTM.
Ba là hoạt động ngân quỹ
Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, do đó, ngân hàng không chỉ
quan tâm đến vấn đề nâng cao lợi nhuận mà còn tập trung vào vấn đề hạn chế rủi
ro. Ngân hàng luôn sử dụng một phần vốn huy động được để bổ sung vào ngân
quỹ, tạo tính thanh khoản cho ngân hàng. Thông qua hoạt động này, ngân hàng
đảm bảo được tính an toàn trong kinh doanh, đây là một yếu tố quan trọng thể
hiện chất lượng hoạt động, và là cơ sở để nâng cao uy tín cho ngân hàng.
c. Hoạt động khác
Ngoài các hoạt động trên, NHTM còn triển khai nhiều hoạt động khác góp
phần hiện đại hóa hệ thống tài chính như thanh toán, nhờ thu, ủy nhiệm chi, các
dịch vụ e-banking, môi giới, mua bán chứng khoán…Các dịch vụ mang lại
những tiện ích lớn cho khách hàng, giúp khách hàng giảm chi phí cũng như thời
gian một cách đáng kể. Những hoạt động này ít rủi ro, và mang lại lợi nhuận khá
lớn cho ngân hàng, do đó, xu thế chung của các NHTM là tăng dần tỷ trọng thu
nhập từ hoạt động này trong tổng thu nhập của toàn ngân hàng.
1.2. Chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng
thương mại
1.2.1. Những vấn đề cơ bản về tài trợ xuất nhập khẩu
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
13
Đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng thương mại cổ phần Sài Gòn"
1.2.1.1. Tầm quan trọng của hoạt động xuất nhập khẩu
Đã qua từ lâu rồi cái thời các quốc gia đóng của, “bế quan tỏa cảng”
không giao thương với thế giới, trong thời đại này, cho dù là một cường
quốc, hay là một quốc gia nhỏ bé thì cũng không thể phát triển nếu không có
sự giao lưu, trao đổi ra bên ngoài. Theo lý lợi thế cạnh tranh của David
Ricardo, mỗi nước muốn tối đa hóa lợi ích của quốc gia mình thì phải xuất
khẩu những mặt hàng có giá cả thấp hơn một cách tương đối so với quốc gia
khác, và ngược lại. Có nghĩa là các nước cần phải tham gia vào hoạt động
ngoại thương nếu muốn phát triển.
Tầm quan trọng của hoạt động ngoại thương thể hiện ở vai trò của nó, là
một lĩnh vực kinh tế đảm nhận khâu lưu thông hàng hóa giữa các nước, các
chức năng cơ bản của ngoại thương: Một là, tạo vốn cho quá trình mở rộng
đầu tư trong nước. Hai là, chuyển hóa giá trị sử dụng làm thay đổi cơ cấu vật
chất của tổng sản phẩm xã hội và thu nhập quốc dân được sản xuất trong
nước và thích ứng với nhu cầu của tiêu dùng và tích lũy. Thứ ba, góp phần
nâng cao hiểu quả cuẩ nền kinh tế bằng việc tạo môi trường cho sản xuất,
kinh doanh.
Đối với Việt Nam, ngoài những đặc điểm nêu trên chúng ta còn có
những nét đặc thù riêng đó là nước ta đang trong quá trình đi lên từ một nền
sản xuất nhỏ đi lên chủ nghĩa xã hội, nền kinh tế có nhiều thành phần tham
gia, cơ sở hạ tầng còn thấp kém, công nghệ lạc hậu… Tất cả những điều này
cho thấy hoạt động xuất nhập khẩu đối với nước ta càng quan trọng hơn.
1.2.1.2. Nhu cầu và các nguồn tài trợ xuất nhập khẩu của các
doanh nghiệp
Từ những lý luận trên, một lần nữa ta có thể khẳng định hoạt động xuất
nhập khẩu đóng vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh tế quốc
Sinh viên: Phạm Quốc Việt Giáo viên hướng dẫn:
Lớp: Ngân hàng 46C PGS.TS. Trần Đăng Khâm
14